Повна версія

Головна arrow Фінанси arrow Валютні операції

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Інкасо

Інкасо - це доручення експортера своєму банкові одержати від імпортера безпосередньо або через інший банк певну суму, яку зазначено в платіжних документах, або підтвердження, що цю суму буде виплачено в певний строк.

Види інкасо:

  • - чисте - інкасо фінансових документів;
  • - зовнішнє - банк вимагає платіж у особи яка знаходиться за межами країни;
  • - внутрішнє - банк допомагає зарубіжному банку в отриманні платежу;
  • - документарне - інкасо комерційних документів, які супроводжують фінансові.

Інкасо означає інкасацію документів, а не інкасацію боргів. Банки відповідають за правильну інкасацію документів, але не торкаються комерційних операцій імпортера та експортера.

Від першого контакту між продавцем і покупцем до повної реалізації угоди обидві сторони виконують певну роботу, яка умовно поділяється натри великі фази.

До першої фази належить досягнення домовленості про умови інкасо. Експортер визначає у своїй пропозиції умови платежу, обговорює їх з покупцем і включає у договір про купівлю-продаж.

У другій фазі видається інкасове доручення і подаються документи. Після отримання замовлення або після укладення договору про купівлю-продаж продавець відвантажує замовлений товар або безпосередньо на адресу покупця або на адресу посередника. Водночас він складає всі необхідні документи (рахунок-фактура, коносамент, страховий сертифікат, свідоцтво про походження товару тощо) і відправляє їх разом з інкасовим дорученням своєму банкові (банк-ремітент). Банк-ремітент передає документи з необхідними інструкціями інкасуючому банкові.

У третій фазі платнику подаються документи. Інкасуючий банк інформує покупця про надходження документів, а також про умови викупу. Він приймає платіж або акцептований вексель і передає покупцеві документи. Сплачена сума за інкасо переводиться банку-ремітенту, який потім зараховує її на рахунок експортера.

Учасниками розрахунків є:

  • - довіритель - експортер;
  • - банк-ремітент (банк експортера);
  • - представляючий банк (доручає платіж, представляє документи платнику);
  • - інкасуючий банк (або банк імпортера, що не є банком-ремітентом, бере участь у виконанні доручення);
  • - платник - імпортер.

Умови виконання документарного інкасо:

  • - документи проти платежу - існуючий банк здійснює оплату суми без відстрочки платежу і видає товаророзпорядчі документи платникові після здійснення оплати.
  • - документи проти акцепту - інкасуючим банком здійснюється відстрочка платежу, платникові документи тільки проти акцепту останнім доданого до них переказаного векселя.

Схема документообороту при використанні інкасо (див. рис. 10.3):

  • 1. Укладення контракту, визначення умов розрахунків.
  • 2. Відвантаження товару.
  • 3. Одержання транспортних документів від транспортних організацій.
  • 4. Передача комплекту комерційних, а при необхідності, фінансових документів у банк при інкасовому дорученні.
  • 5. Банк експортера надсилає документи банкові країни імпортера.
  • 6. Передача документів платникові для перевірки і платежу.
  • 7. Оплата документів імпортером.
  • 8. Переведення платежу від імпортера банку-ремітенту.
  • 9. Зарахування коштів на рахунок експортера банком ремітентом. Імпортеру розрахунки за інкасо вигідні, оскільки:
    • а) інкасуючий банк провадить платіж тільки за згодою клієнта, надавши йому можливість ознайомитися з документами;

Рух грошей та документів за інкасової угоди

Рис. 10.3 Рух грошей та документів за інкасової угоди

  • б) вартість операції невелика;
  • в) можна одержати фінансування у вигляді комерційного кредиту від експортера або у формі акцепту строкового векселя (якщо такий варіант платежу передбачено контрактом).

Експортера документарне інкасо зацікавить з огляду на такі причини:

  • а) контроль над товаром зберігається до моменту їх оплати або акцепту документів покупцем;
  • б) є можливість одержати фінансування у своєму банку на строк оплати документів покупцем при акцепті документів.

Розрахунки за допомогою інкасо провадять з тими фірмами, з якими довіритель підтримує тривалі ділові стосунки.

 
<<   ЗМІСТ   >>