Протидія відмиванню коштів - Навчальні матеріали онлайн

СУТНІСТЬ ФЕНОМЕНУ "ВІДМИВАННЯ КОШТІВ", ЙОГО СОЦІАЛЬНО-ПРАВОВА ПРИРОДА ТА НАСЛІДКИ Сутність відмивання коштів: історико- ремінісцентний та понятійний аналіз Співвідношення відмивання коштів з іншими соціальними суспільно-небезпечними явищами Тіньова економіка та відмивання коштів Організована злочинність та відмивання коштів Вивезення капіталу за кордон та відмивання коштів Корупція та відмивання коштів від корупційних діянь Відмивання коштів і фінансування тероризму Офшорні фінансові центри та відмивання коштів Коротко та довгострокові наслідки впливу відмивання коштів Короткострокові наслідки впливу відмивання коштів Довгострокові наслідки впливу відмивання коштів МІЖНАРОДНІ СТАНДАРТИ У СФЕРІ ПРОТИДІЇ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ Базельський комітет з регулювання та методів нагляду за банками в системі запобігання відмиванню коштів Основні ініціативи Вольфсберзької групи з питань протидії відмиванню коштів у приватному банківському секторі Рекомендації Цільової групи з фінансових заходів протидії відмиванню коштів (FATF)Аналіз рекомендацій FATF та стан їх імплементації в національну антилегалізаційну систему Міжнародні ініціативи та інститути глобальної протидії відмиванню коштів Організація Об'єднаних Націй і спеціалізовані установи. Управління Організації Об'єднаних Націй з наркотиків та злочинності (UNODC, United Nations Office on Drugs and Crime) є важливою організацією, спрямованою на боротьбу з торгівлею наркотиками та відмиванням коштів. Міжнародна інформаційна мережа боротьби з відмиванням коштів (International Money Laundering Information Network, IMOLIN) – це мережа Інтернет за підтримки урядів та організацій, що спрямована на боротьбу з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму. У комплект входить база даних законодавства та правила у всьому світі (Anti-Money Laundering International Database, AMLID). Група світового банку Міжнародний валютний фонд Організація по боротьбі з незаконними фінансовими потоками "Велика сімка", "Велика вісімка" та "Велика двадцятка" "Велика сімка" "Велика вісімка" "Велика двадцятка" Організація економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) Загальні відомості Глобальний форум по прозорості та обміну інформацією для цілей оподаткування Цільова група з фінансового інтегрування та економічного розвитку Всесвітня митна організація Загальні положення Регіональне Бюро Розвідки Банки і сектор цінних паперів Банк міжнародних розрахунків Базельський комітет з банківського нагляду Міжнародна асоціація страхового нагляду Міжнародна організація комітетів безпеки Вольфсбергська група Міжнародна торгова палата Загальні положення Служби комерційної злочинності Цільова група по боротьбі з відмиванням грошей Інтерпол Міжнародна організація вищих органів фінансового контролю Загальні положення Робоча група по боротьбі з корупцією і відмиванням грошей Робоча група з екологічного аудиту Організація безпеки і співробітництва в Європі Рада Європи і Комітет експертів з оцінки боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму Загальні положення Комітет експертів щодо оцінки боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму Інститути на рівні ЄС Європейська комісія Європейська юстиція та Європейська судова мережа Європол Європейські наглядові органи ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ У СИСТЕМІ ЗАПОБІГАННЯ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ В УКРАЇНІ Основні поняття та загальна система Організація і проведення первинного фінансового моніторингу Побудова СПФМ внутрішньої системи ПВК/ФТ Призначення відповідального працівника Постановка на облік у Держфінмоніторингу Розробка внутрішніх документів з питань здійснення фінансового моніторингу Ідентифікація та вивчення клієнта Відмова від установлення ділових відносин або проведення фінансової операції клієнта Система управління ризиками ВК/ФТ Забезпечення виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу Реєстрація фінансових операцій та надання інформації про них до Держфінмоніторингу Порядок зупинення, виконання рішень (доручень) Держфінмоніторингу та поновлення фінансових операцій Проведення внутрішніх перевірок Порядок зберігання документів, пов'язаних з виконанням вимог законодавства у сфері ПВК/ФТ Відповідальність за порушення вимог законодавства у сфері ПВК/ФТ Повноваження СДФМ у сфері фінансового моніторингу Повноваження СДФМ під час взаємодії зі СПФМ Співпраця СДФМ і Держфінмоніторингу Правовий статус Держфінмоніторингу МЕТОДИЧНІ ЗАСАДИ УПРАВЛІННЯ РИЗИКАМИ ВІДМИВАННЯ КОШТІВ Загальна теорія ризиків: виявлення, аналіз, оцінка, управління Зарубіжний досвід оцінки і управління ризиками відмивання коштів. Застосування настанов FATF "Оцінка ризиків відмивання коштів і фінансування тероризму на національному рівні" Ризик-аналіз поведінки злочинця щодо відмивання коштів Концептуалізація та основні підходи до управління ризиками відмивання коштів на мікро•, мезо- і макрорівнях фінансового моніторингу в Україні КРИМІНАЛЬНА ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ЗА ЗЛОЧИНИ, ПОВ'ЯЗАНІ З ВІДМИВАННЯМ КОШТІВ В УКРАЇНІ Придбання, отримання, зберігання чи збут майна, одержаного злочинним шляхом (ст. 198 КК України)Заздалегідь не обіцяне систематичне придбання чи збут майна, одержаного злочинним шляхом Співвідношення придбання, отримання, зберігання чи збуту майна, одержаного злочинним шляхом, із суміжними складами злочинів Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (ст. 209 КК України)Співвідношення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, із суміжними складами злочинів Використання коштів, здобутих від незаконного обігу наркотичних засобів, психотропних речовин, їх аналогів, прекурсорів, отруйних чи сильнодіючих речовин або отруйних чи сильнодіючих лікарських засобів (ст. 306 КК України) Сприяння учасникам злочинних організацій та укриття їх злочинної діяльності (ст. 256 КК України)Співвідношення сприяння учасникам злочинних організацій та укриття їх злочинної діяльності зі суміжними складами злочинів Фінансування тероризму (ст. 258-5 КК України)Співвідношення фінансування або іншого матеріального забезпечення терористичної діяльності з іншими складами злочинів Приховування злочину (ст. 396 КК України)Співвідношення приховування злочину зі суміжними складами злочинів Незаконні дії щодо майна, на яке накладено арешт, заставленого майна або майна, яке описано чи підлягає конфіскації (ст. 388 КК України) Умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму (ст. 209-1 КК України) Злочинні діяння, що вчинюються на фондовому ринку (ст.ст. 222-1 "Маніпулювання на фондовому ринку", 223-2 "Порушення порядку ведення реєстру власників іменних цінних паперів", 232-1 "Незаконне використання інсайдерської інформації" КК України) ОСНОВИ МЕТОДИКИ РОЗСЛІДУВАННЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЯ) ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ Основні напрями виявлення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом Типові слідчі ситуації, завдання та напрями розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом Особливості проведення окремих слідчих (розшукових), негласних слідчих (розшукових) дій та експертиз ТИПОЛОГІЯ ВІДМИВАННЯ КОШТІВ В УКРАЇНІ Критерії визначення поняття "фіктивне підприємство", ознаки, класифікація та основні способи відмивання "брудних" коштів із використанням суб'єктів фіктивного підприємництва Конвертаційні операції та механізм функціонування конвертаційних центрів для відмивання "брудних" коштів Псевдоекспорт і псевдоімпорт: виявлення та документування злочинних фінансово-господарських схем розрахунків між резидентами та нерезидентами ЗАРУБІЖНИЙ ДОСВІД ПРАВОВОГО РЕГУЛЮВАННЯ ПРОТИДІЇ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ Сполучені Штати Америки Країни Європейського Союзу Франція Загальні засади протидії відмиванню грошей Кримінальний кодекс Монетарний і фінансовий Кодекс (CMF) Правила і процедури щодо ідентифікації клієнта Німеччина Загальні засади протидії відмиванню грошей § 261 Кримінального кодексу Закон про відмивання грошей Наглядова система по боротьбі з відмиванням грошей Положення про процедури ідентифікації клієнтів Австрія Швейцарія Бельгія Італія Загальні положення про відмивання грошей Кримінальний кодекс Італії – Codice Penale Italiano Загальне законодавство (Базовий закон – DL 231/2007) Іспанія Загальні положення про відмивання грошей Кримінальний Кодекс Іспанй'(СРЕ) Закон "Про запобігання відмиванню грошей і фінансування тероризму" (10/2010) Санкції Наглядова система Угорщина Загальні положення угорського Кримінального кодексу про відмивання грошей Закон CXXXVI/2007 Польща Азійський регіон Центральна і Південна Америка, Карибський басейн Близький Схід і Африка